关于调整2018年区本级财政预算的报告

                                              ——2018年10月23日在区九届人大常委会第十四次会议上

区财政局局长    朱永胜

主任、副主任、各位委员：

        我受区人民政府委托，现在向常委会作关于调整2018年区本级财政预算的报告，请予审议。

        区人大九届二次会议批准的2018年全区代编预算总收入为400000万元，其中：地方级收入230300万元。全区代编预算总财力199300万元，相应安排支出预算199300万元。审查批准的2018年区本级财政收入预算为201200万元，其中：地方级收入110450万元。区本级地方级收入加上预计上下级财政体制结算净收入和各项补助，区本级预算财力为184300万元，相应安排支出预算184300万元，当年预算收支平衡。基金预算收入26000万元，基金预算支出26000万元，当年基金收支平衡。社会保险基金收入预算36092万元，社会保险基金支出预算32669万元，当年社会保险基金收支结余3423万元。年初未编制国有资本经营收支预算。

  一、一般公共预算收支调整

 (一)调减全年财政收入任务10000万元

     根据1-9月份全区财政收入完成实绩数，并考虑2018年已实施的部分先进制造业和现代服务业增值税留抵税额退税政策对我区财政收入的影响，结合我区税源情况预测今年最后一季度的财政收入。按照全区财政收入测算情况，拟相应调整各执收部门收入任务。调减后，全区财政总收入390000万元，增长7.14%，其中：上划中央级收入161000万元，增长12.72%；地方级收入229000万元，增长3.54%。调整后，区本级财政收入196200万元，其中：上划中央收入88000万元，地方级收入108200万元。

  (二)调增区本级预算支出11300万元

受上级一般性转移支付补助收入和调入资金比年初预算增加，以及使用稳定预算调节基金等因素影响，全区预算财力比年初预测的预算财力有所增长。根据现行财政管理体制测算，全区当年预算体制财力为190274万元，加上调入资金预计8680万元，调入预算稳定调节基金9146万元及收回上年结转资金2500万元，现全区可用财力210600万元，比年初净增11300万元，相应调增全区财政支出11300万元，其中：区本级增加支出11300万元。调整后，全区可用财力为210600万元，支出预算数为210600万元。其中：区本级当年可用财力195600万元，主要构成是：当年区本级地方级收入108200万元，上下级财政体制结算净收入67074万元，调入资金8680万元，调入预算稳定调节基金9146万元，收回上年结转资金2500万元；区本级支出预算为195600万元，具体增减支情况详见附表。调整后，当年预算收支平衡，因上年没有净结余，当年滚存净结余为0。

      二、政府性基金收支预算调整

       (一)调增政府性基金收入预算127200万元

由于市财政调整经营性土地出让金收支级次，对市财政拨付给我区的经营性土地基金列入区级土地出让金收支范围，以致于国有土地使用权出让金收入比年初预算大幅增加，政府性基金收入任务需要调增127200万元。调整后，政府性基金收入为153200万元，其中：国有土地使用权出让金收入153110万元。

 (二)调增政府性基金支出预算127200万元

  由于市财政拨付的经营性土地基金列入区本级基金支出，以及地方政府专项债券利息支出有所增加，需要调增基金支出127200万元。调整后，当年基金支出为153200万元，其中：城乡社区事务支出126974万元、债务付息支出26189万元、债务发行费用支出37万元，当年基金收支平衡，加上上年结余1083万元，滚存净结余1083万元。

 三、社会保险基金收支预算调整

(一)调增社会保险基金收入2828万元

根据2018年社会保险基金收入的实际情况，需要调增社会保险基金收入预算2828万元。调整后社会保险基金收入预算为38920万元，其中：城乡居民养老保险基金收入16189万元、机关事业养老保险基金收入22731万元。

  (二)调增社会保险基金支出1812万元

由于我市从2018年1月1日起将城乡居民养老保险基础养老金提高至每人每月133元，相应需调增社会保险基金支出1812万元。调整后，当年社会保险基金支出34481万元，其中：城乡居民养老保险基金支出11750万元、机关事业养老保险基金支出22731万元，当年社会保险基金收支结余4439万元，加上上年结余25533万元，累计滚存结余29972万元。

 四、国有资本经营预算收支调整

 由于国有资本经营收支预算年初未编制，根据《预算法》、《福建省人民政府关于推进全口径预算编制工作的通知》（闽政〔2014〕35号）及相关法律法规规定，现予以编制国有资本经营收支预算。区国资部门监管的2家企业纳入区国有资本经营预算，2018年国有资本经营收入预算252万元，其中：国有企业利润收入252万元；国有资本经营支出预算124万元，调入一般预算128万元，当年收支平衡，因上年没有结余，当年滚存结余为0。

五、新增专项债务限额项目调整

区九届人大常委会第十一次会议审议通过的今年新增债务限额60500万元，其中：一般债务7900万元；专项债务52600万元，其中棚户区改造33800万元、土地储备18800万元。由于年初申报的部分新增专项债券项目不能满足专项债券发行条件，在新增专项债务限额不变的情况下，对棚户区改造项目进行调整。调整后，棚户区改造新增专项债务限额33800万元，其中：用于莆田高新技术面板项目梧梓安置区工程14800万元、涵江区旧车站片区安置房项目19000万元。

 上述预算调整后，区本级财政当年度预算收支平衡，其中：一般预算滚存净结余为0，基金滚存净结余1083万元，社会保险基金滚存结余29972万元，国有资本经营滚存结余为0。为了确保财政预算当年收支平衡，这次支出预算调整后，除救灾、抢险等急需的不可预见支出外，年内区政府不再研究各部门、各单位的新增支出问题，各部门、各单位确需安排的新增支出待明年安排预算时统筹考虑，请各单位、部门给予理解和支持。

 附件：2018年区本级支出预算调整表