涵江区政府预算相关重要事项的说明

一、区本级支出预算说明

2018年度涵江区本级一般公共预算支出数为184300万元，比2017年度预算数增加2490万元，增长1.4%。具体情况如下（分款级科目表述）：

（一）一般公共服务支出18554万元，较预算数增加3187万元，增长20.7%。主要原因是增加了总部经济发展补助及根据市级会议纪要增加辅警工资及新增视频监控工程款等。其中：

1.人大事务511万元，较预算数减少24万元，下降4.5%。主要原因是在职人员调出，人员支出减少。

2.政协事务382万元，较预算数减少36万元，下降8.6%。主要原因是人员调出，故减少预算安排。

3.政府办公厅（室）及相关机构事务3156万元，较预算数增加239万元，增长8.2%。主要原因是2017年度临时新增项目已完成，本年度无需安排。

4. 发展与改革事务1015万元，较上年预算数增加38万元，增长3.9%。主要原因是增加普洛斯物流园仓库租金补贴项目预算。

5. 统计信息事务359万元，较上年预算数增加20万元，增长5.9%。主要原因是调入人员增加人员经费。

6. 财政事务2136万元，较上年预算数增加1104万元，增长107%。主要原因是总部经济发展补助预留增加了1075万元及新增融资工作经费。

7. 税收事务1725万元，较上年预算数增加270万元，增长18.6%。主要原因是国税局征管经费增加。

8. 审计事务285万元，较上年预算数减少13万元，下降4.4%。主要原因是调减固投服务中心办公经费。

9. 人力资源事务176万元，较上年预算数增加66万元，增长60%。主要原因是企业军转干部生活困难补助及部分人员医保费预算科目调整为人力资源事务。

10. 纪检监察事务919万元，较上年预算数增加170万元，增长22.7%。主要原因是新增办案经费及巡察经费预算。

11. 商贸事务381万元，较上年预算数减少287万元，下降43%。主要原因是减少后备企业成功进入场外市场挂牌奖励市转移支付补助资金。

12. 民族事务80万元，较上年预算数增加27万元，增长50.9%。主要原因是新增全区五大宗教团体补助经费等。

13. 港澳台侨事务258万元，较上年预算数减少3万元，下降1.1%。主要原因是人员支出减少。

14. 档案事务65万元，较上年预算数增加8万元，增长14%。主要原因是新增档案数字化建设经费。

15. 民主党派及工商联事务30万元，较上年预算数增加1万元，增长3.4%。主要原因是人员支出调增。

16. 群众团体事务535万元，较上年预算数减少28万元，下降5%。主要原因是今年减少了希望工程帮扶经费及青少年宫收入预留经费。

17. 党委办公厅（室）及相关机构事务584万元，较上年预算数增加94万元，增长下降19.2%。主要原因是2017年度临时新增项目已完成，本年度无需安排。

18. 组织事务300万元，较上年预算数增加20万元，增长7.1%。主要原因是新增人员，增加人员经费。

19. 统战事务181万元，较上年预算数减少57万元，下降23.9%。主要原因是2017年度临时新增项目已完成，本年度无需安排。

20. 其他共产党事务支出5476万元，较上年预算数增加1578万元，增长40.5%。主要原因是根据市级会议纪要增加辅警工资及新增视频监控工程款。

（二）国防支出269万元，较上年预算数减少22万元，下降7.6%。主要原因是今年人防办预算支出科目调整，使得预算支出减少。其中：

1. 国防动员269万元，较上年预算数减少22万元，下降7.6%。主要原因是今年人防办预算支出科目调整，使得预算支出减少。

（三）公共安全支出2128万元，较上年预算数减少534万元，下降20.1%。主要原因是法院及检察院体制上划省级，相应支出也减少。其中：

1. 武装警察1086万元，与上年预算数持平。

2. 公安103万元，较上年预算数减少399万元，下降79.5%。主要原因是公安协勤人员经费预算科目调整。

3. 司法939万元，较上年预算数增加64万元，增长7.3%。主要原因是新增司法岗位津贴补助。

（四）教育支出68014万元，较上年预算数减少1311万元，下降1.9%。主要原因是去年教育系统退休人员全部转到机关社保发放退休金。其中：

1. 教育管理事务481万元，较上年预算数减少623万元，下降56.4%。主要原因是涵江区教师进修学校和涵江区中小学生劳动实践基地的基本支出预算科目调整到其他科目。

2. 普通教育59901万元，较上年预算数减少1562万元，下降2.5%。主要原因是去年中小学校退休人员全部转到机关社保发放退休金。

3. 职业教育2487万元，较上年预算数增加86万元，增长下降3.6%。主要原因是新调入教师，增加人员经费。

4. 进修及培训1410万元，较上年预算数增加900万元，增长124.9%。主要原因是涵江区教师进修学校基本支出预算科目调整增加，以及区委党校新增干部教育培训经费。

5. 教育费附加安排的支出3735万元，较上年预算数增加101万元，增长2.8%。主要原因是今年教育费附加预计收入4500万元,按区本级财力预测应安排支出3735万元,而上年教育费附加收入为4289万元。

（五）科学技术支出3626万元，较上年预算数增加342万元，增长10.4%。主要原因是科学技术支出预算按不低于区本级支出的2%安排，今年区本级支出比上年增长1.4%。其中：

1. 科学技术管理事务144万元，较上年预算数增加5万元，增长3.6%。主要原因是人员经费增加。

2.技术研究与开发3438万元，较上年预算数增加415万元，增长13.7%。主要原因是科学技术支出预算按不低于区本级支出的2%安排，今年区本级支出比上年增长1.4%。

3.科学技术普及44万元，与上年预算数持平。

（六）文化体育与传媒支出1409万元，较上年预算数减少915万元，下降39.4%。主要原因是创城迎评经费等大幅减少。其中：

1. 文化974万元，较上年预算数减少864万元，下降47%。主要原因是创城迎评经费等减少595万元,以及减少文化科技卫生“三下乡”集中服务活动专项经费等。

2. 文物39万元，较上年预算数增加10万元，增长34.5%。主要原因是增加文物保护经费投入。

3. 体育336万元，较上年预算数减少81万元，下降19.4%。主要原因是调减参加莆田市第四届运动会比赛经费和全民健身活动经费预算。

4. 新闻出版广播影视19万元，与上年预算数持平。

5. 其他文化体育与传媒支出41万元，较上年预算数增加20万元，增长95.2%。主要原因是新增农村有线广播应急预警系统等运行维护经费。

（七）社会保障和就业支出23791万元，较上年预算数减少7974万元，下降25.1%。主要原因是调减社会保险基金收支缺口财政补助，以及民政优抚对象补助按实发放等。其中：

1. 人力资源和社会保障管理事务828万元，较上年预算数减少302万元，下降26.7%。主要原因是社会保险基金收支缺口财政补助比上年减少。

2. 民政管理事务2905万元，较上年预算数增加1352万元，增长87.1%。主要原因是新增2017-2018年度义务兵优待金及政府购买城乡社区居家养老专业化服务费用等。

3. 行政事业单位离退休3560万元，较上年预算数减少1060万元，增长下降22.9%。主要原因是调减社会保险基金收支缺口财政补助。

4. 就业补助205万元，较上年预算数减少375万元，下降64.7%。主要原因是调减上年安排的60周岁以下越战退役人员一次性缴纳15年社保18%部分补助资金。

5. 抚恤819万元，较上年预算数减少78万元，下降8.7%。主要原因是各类优抚对象人数逐年减少，按实际补助安排预算。

6. 退役安置48万元，较上年预算数减少48万元，下降50%。主要原因是企业军转干部生活困难补助及部分人员医保费项目预算科目调整。

7. 社会福利391万元，较上年预算数增加260万元，增长198.5%。主要原因是新增农村幸福院建设补助和农村幸福院运营补贴。

8. 残疾人事业1145万元，较上年预算数增加135万元，增长13.4%。主要原因是增加各类残疾人保障水平，提高补贴标准。

9. 自然灾害生活救助91万元，较上年预算数增加1万元，增长1.1%。主要原因是自然灾害公众责任险按实增加1万元。

10. 红十字事业46万元，与上年预算数持平。

11. 最低生活保障734万元，较上年预算数减少280万元，下降27.6%。主要原因是农村最低生活保障对象人数按实核减，按实安排预算。

12. 临时救助337万元，较上年预算数增加50万元，增长17.4%。主要原因是调增城乡困难家庭临时救助经费预算。

13. 特困人员救助供养714万元，较上年预算数减少160万元，下降18.3%。主要原因是五保户及城市特困人员人数按实核减，按实安排预算。

14. 其他生活救助88 万元，较上年预算数减少18万元，下降17%。主要原因是五老人员、五老遗偶、40%救济及精减退职老职工人数按实核减，按实安排预算。

15. 财政对基本养老保险基金的补助11560万元，较上年预算数增加2329万元，增长25.2%。主要原因是政府对60周岁以上发放养老金由原来的每人每月85元提高到每人每月100元,预计2018年进一步提高到每人每月115元。

16. 其他社会保障和就业支出320万元，较上年预算数增加220万元，增长220%。主要原因是新增村居干部参加城镇职工养老保险补助。

（八）医疗卫生与计划生育支出14955万元，较上年预算数减少2096万元，下降12.3%。主要原因是城乡医疗体制上划后，相应调减省市级转移支付补助部分预算。其中：

1. 医疗卫生与计划生育管理事务127万元，较上年预算数增加14万元，增长12.4%。主要原因是人员变动，相应增加人员支出。

2. 公立医院628万元，较上年预算数增加92万元，增长17.2%。主要原因是调增公立医院改革药品零差率财政补助和耗材零差率补助。

3. 基层医疗卫生机构3274万元，较上年预算数增加106万元，增长3.3%。主要原因是调增乡镇卫生院、社区卫生院、妇幼所财政补助。

4.  公共卫生2138万元，较上年预算数减少321万元，下降13.1%。主要原因是调减免费优生优育为民办实事等项目预算。

5. 计划生育事务3689万元，较上年预算数增加320万元，增长9.5%。主要原因是提高计生保障工程等惠民项目保障水平。

6. 财政对基本医疗保险基金的补助4788万元，较上年预算数减少1552万元，下降24.5%。主要原因是城乡医疗体制上划后，相应调减市级转移支付补助部分预算。

7. 医疗救助265万元，较上年预算数减少784万元，下降74.7%。主要原因是城乡医疗体制上划后，相应调减省市级转移支付补助部分预算。

8. 优抚对象医疗27万元，较上年预算数增加10万元，增长58.8%。主要原因是调增优抚对象医疗市级转移支付预算。

9. 其他医疗卫生与计划生育支出19万元，较上年预算数增加19万元。主要原因是新增城乡居民医疗保险对乡镇工作经费补助。

（九）节能环保支出1455万元，较上年预算数增加596万元，增长69.4%。主要原因是增加江口片区污水处理厂一期特许经营项目污水处理服务费等项目预算。其中：

1. 环境保护管理事务340万元，较上年预算数减少183万元，下降35%。主要原因是今年体制收入返还结算未列入当年度预算。

2. 环境监测与监察30万元，较上年预算数增加30万元。主要原因是新增建设项目环境影响报告书、表技术评估费预算。

3. 污染防治990万元，较上年预算数增加336万元，增长194.6%。主要原因是增加了江口片区污水处理厂一期特许经营项目污水处理服务费、环境监管能力建设资金、第二次全国污染源普查工作经费等项目预算。

4. 自然生态保护95万元，较上年预算数增加95万元。主要原因是新增生态保护财力转移支付资金。

（十）城乡社区支出11025万元，较上年预算数增加2364万元，增长27.3%。主要原因是新增多位一体运行经费及共建美丽乡村区级补助等资金。其中：

1.城乡社区管理事务118 万元，较上年预算数减少45万元，下降2.7%。主要原因是调减城乡清洁工程综合办公室经费。

2. 城乡社区规划与管理357万元，较上年预算数减少24万元，下降6.3%。主要原因是区城乡一体化办公室预算支出科目调整。

3. 城乡社区公共设施373万元，较上年预算数减少24万元，下降4.6%。主要原因是人员经费减少。

4. 城乡社区环境卫生7647万元，较上年预算数增加2421万元，增长46.3%。主要原因是新增多位一体运行经费5100万元及共建美丽乡村区级补助等资金。

5. 其他城乡社区支出1030万元，较上年预算数增加30万元，增长3%。主要原因是新增市城乡规划局涵江办事处办公经费。

（十一）农林水支出7544万元，较上年预算数增加2373万元，增长45.9%。主要原因是新增山海协作柘荣对口帮扶资金和援宁干部工作项目经费等。其中：

1.农业1791万元，较上年预算数增加284万元，增长18.8%。主要原因是加大现代设施农业及农村土地流转专项的投入。

2. 林业1596万元，较上年预算数增加299万元，增长23.1%。主要原因是创建国家森林城市造林绿化任务增加。

3. 水利988万元，较上年预算数增加313万元，增长46.4%。主要原因是保障全面开展河长制工作，加大河长制资金的投入。

4. 扶贫2782万元，较上年预算数增加1260万元，增长82.8%。主要原因是加大脱贫攻坚资金的投入力度，新增山海协作柘荣对口帮扶资金和援宁干部工作项目经费。

5. 农村综合改革387万元，较上年预算数增加217万元，增长127.6%。主要原因是根据闽农改指[2017]010号文件提前下达一般转移支付资金。

（十二）交通运输支出995万元，较上年预算数减少81万元，下降7.5%。主要原因是运管所业务经费减少。其中：

1.公路水路运输952万元，较上年预算数减少117万元，下降10.9%。主要原因是运管所业务经费减少。

2.其他交通运输支出43万元，较上年预算数增加36万元，增长514.3%。主要原因是火车站管理处预算支出科目调整。

（十三）资源勘探信息等支出443万元，较上年预算数减少67万元，下降13.1%。主要原因是安监局预算支出项目整合并相应调减。其中：

1.安全生产监管443万元，较上年预算数减少67万元，下降13.1%。主要原因是安监局预算支出项目整合并相应调减。

（十四）商业服务业等支出372万元，较上年预算数减少509万元，下降57.8%。主要原因是×××××。其中：

1.商业流通事务119万元，较上年预算数减少24万元，下降16.8%。主要原因是调减化肥冬储贴息预算。

2.旅游业管理与服务支出253万元，较上年预算数减少1万元，下降0.4%。主要原因是人员经费减少。

（十五）国土海洋气象等支出417万元，较上年预算数增加18万元，增长4.5%。主要原因是新增区防震减灾科普馆、科普室建设经费。其中：

1.海洋管理事务241万元，较上年预算数减少9万元，下降3.6%。主要原因是人员减少。

2. 地震事务148万元，较上年预算数增加27万元，增长22.3%。主要原因是新增区防震减灾科普馆、科普室建设经费。

3. 气象事务16万元，与上年预算数持平。

（十六）粮油物资储备支出319万元，与上年预算数持平。其中：粮油事务319万元，与上年预算数持平。

（十七）预备费2000万元，较上年预算数增加1731万元，增长643.5%。主要原因是上年预备费年初预算为2000万元,预算调整时按实际支出调减了1731万元。

（十八）其他支出13700万元，较上年预算数减少923万元，下降6.3%。主要原因是。其中：

1.年初预留8500万元，较上年预算数减少2002万元，下降19.1%。主要原因是绩效奖金及创城奖励按实际预留。

2.其他支出5200万元，较上年预算数增加879万元，增长26.2%。主要原因是中华映管项目贷款利息比上年增加。

（十九）债务付息支出13263万元，较上年预算数增加6473万元，增长95.3%。主要原因是今年地方政府债券本金比上年增加,相应利息支出也增加6473万元。其中：地方政府一般债务付息支出13263万元，较上年预算数增加6473万元，增长95.3%。。主要原因是今年地方政府一般债券本金比上年增加,相应利息支出也增加6473万元。

（二十）债务发行费用支出21万元，较上年预算数减少162万元，下降88.5%。主要原因是今年上报省厅地方政府债券置换金额比上年大幅减少,相应债券发行手续费也减少162万元。其中：地方政府一般债务发行费用支出21万元，较上年预算数减少162万元，下降88.5%。主要原因是今年上报省厅地方政府一般债券置换金额比上年大幅减少,相应债券发行手续费也减少162万元。

二、财政转移支付安排情况

2018年度涵江区对下税收返还和转移支付预算数为232万元，比2017年度预算数增加3072万元，主要原因是增加对乡镇体制税收超收分成的预算3282万元。具体情况如下：

（一）一般性转移支付

2018年度涵江区对下一般转移支付预算数为232万元，比2017年度预算数增加3072万元。具体情况如下：

1.体制补助收入-10346万元，较上年预算数减少1226万元，下降13.4%。主要原因是赤港农场体制补助收入1226并入江口镇结算。

2.结算补助6423万元，较上年预算数增加4605万元，增长153.3%。主要原因是今年增加乡镇(街)人员经费及公用经费等结算补助1323；同时增加对乡镇体制税收超收分成的预算3282万元。

    3.农村综合改革等转移支付收入4152万元，较上年预算数减少310万元，下降6.9%。主要原因是今年把农村“五大员”及计生协会会长、妇代会主任、团支部书记津贴转移支付补助等列入区直相关部门年初预算。

（二）专项转移支付

2018年度涵江区对下专项转移支付预算数为0万元，比2017年度预算数减少53万元，下降100%。具体情况如下（分项目表述）：

1.社区建设转移支付补助项目0万元，较上年预算数减少53万元，下降100%。主要原因是2018年社区建设转移支付补助由一般预算安排。

（三）税收返还

2018年度涵江区对下税收返还预算数为0万元，与上年持平。具体情况如下：

1.增值税返还预算数0万元，与上年持平。

2.消费税返还预算数0万元，与上年持平。

3.所得税基数返还预算数0万元，与上年持平。

4.成品油税费改革税收返还预算数0万元，与上年持平。

三、举借政府债务情况

2017年，全区新增政府债务限额27500万元，实际发行新增债券27500万元（一般债券27500万元）。截至2017年底，全区政府债务余额1052680万元（一般债务361184万元，专项债务691496万元），债务余额严格控制在上级核定的限额1061077万元内。

四、预算绩效开展情况

2017年，我区财政部门对5个领域7个财政重点支出项目进行了绩效评价，涉及财政资金41036.46万元。其中，绩效等级达到“优”的有7项，达到“良”的有0项，评为“合格”的有0项。