关于2016年涵江区财政决算的报告

2016年，是“十三五”规划的开局之年。各级财政部门在区委区政府的坚强领导下，深入学习贯彻党的十八大、十八届四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话精神，不断深化财政管理，创新融资方式，落实好积极财政政策，预算执行情况总体平稳。

区八届人大五次会议通过的2016年全区代编预算总收入为374000万元（其中地方级收入222750万元），预算财力214150万元，预算支出214150万元。其中：区本级地方级收入为117480万元，加上预计上下级财政体制结算净收入和各项补助82670万元，区本级总财力为200150万元，预算支出为200150万元，当年预算收支平衡。政府性基金收入22700万元，基金支出22700万元，当年基金收支平衡。

在预算执行过程中，收入方面，受经济下行压力，企业生产后劲不足，特别是我区主柱产业制造业、服装鞋帽及电子业等影响较大，短期内工业税收对财政收入的支撑明显不足。同时，受营改增全面扩围减收、调库收入减少、部分企业销售收入减少效益下降等多因素叠加影响，造成相关税收预期收入减幅较大，需对各执收部门收入任务进行调整。支出方面，由于受财政地方级收入减少、“营改增”体制结算净上缴等因素影响，全区预算财力比年初预测的预算财力有所下降。同时，在安排增资、绩效管理奖、创城绩效奖励、地方政府债券利息支出，以及对一事一议奖补资金、建制镇示范试点资金、中小学建设专项资金采取一般转移支付补助等方面变动因素较多，需要对年初预算进行相应调整。基金预算方面，由于国有土地出让金收入比年初预算增收，以及项目征地和拆迁补偿支出、地方政府专项债券利息支出等方面支出增加，也需要对基金收支预算进行调整。据此，区人民政府报请区八届人大常委会第35次会议批准的预算调整为：调整后全区代编预算总收入320000万元（其中地方级收入194940万元），预算财力198350万元（含调入资金7450万元、调入稳定预算调节基金5720万元、收回上年结转资金775万元），预算支出198350万元。其中：区本级预算财力183350万元，预算支出183350万元。基金收入32700万元，基金支出32700万元。

据决算结果，2016年全区代编预算收入330698万元，为调整预算的103.34%，同比减收15445万元，下降4.46%（见附表一）。

1、从收入级次看：上划中央级收入128162万元，为调整预算的102.48%，同比减收14751万元，下降10.32%；地方级收入202536万元，为调整预算的103.90%，同比减收694万元，增长0.34%。

2、从区本级及乡镇（街）收入来看：区本级财政收入180259万元（其中上划中央级收入66028万元，地方级收入114231万元），为调整预算168600万元的106.92%。乡镇(街)收入150439万元，为调整预算151400万元的99.37%。在区本级收入中，其中：工商税收122546万元，为调整预算的104.66%；耕、契“二税”收入9704万元，为调整预算的95.42%；专项收入6637万元，为调整预算的91.29%；行政事业性收费收入3006万元，为调整预算的96.66%；罚没收入1812万元，为调整预算的111.17%；国有资源有偿使用收入35482万元，为调整预算的124.50%；其他收入1072万元，为调整预算的128.85%。基金收入32152万元，为调整预算的98.32%；其中土地出让金收入29609万元，为调整预算的98.70%。

2016年，全区财政总支出282575万元（含省、市专项及上年结转，下同），比上年262504万元，增支20071万元，增长7.65%；其中：乡镇（街）财政决算支出19457万元，比上年22329万元，减支2872万元，下降12.86%；区本级决算支出263118万元，比上年240175万元，增支22943万元，增长9.55%。2016年全区当年财力支出230617万元，为预算调整218950万元的105.33%，增长3.28%；其中区本级财力支出211684万元，为调整预算203950万元的103.79%，增长4.67%（见附表二）。区本级财力支出基本情况是：一般公共服务支出17631万元，为调整预算的117.42%，同比增长35.86%，超支主要是福联集成电路公司砷化镓项目补贴市级转移支付3000万元；国防支出842万元，为调整预算的95.68%，同比增长3.06%；公共安全支出7493万元，为调整预算的118.99%，同比增长28.95%，主要是公共安全专项补助改为转移支付补助增加了本级财力支出；教育支出66424万元，为调整预算的100.46%，同比增长4.60%；科学技术支出3784万元，为调整预算的100.08%，同比增长9.49%，主要是电子政务内网建设等科技项目未实施；文化体育与传媒支出1491万元，为调整预算的88.86%，同比增长4.48%，短支主要是“三下乡”集中服务活动经费及文明城区创建经费等支出减少；社会保障和就业支出43239万元，为调整预算的100.27%，同比下降10.93%，主要是企业改革补助减支4270万元；医疗卫生与计划生育支出26847万元，为调整预算的113.34%，增长10.68%，主要是新型农村合作医疗、基本公共卫生服务标准提高，以及部分医疗卫生省级专项补助改为转移支付补助增加了本级财力支出；节能环保支出1441万元，为调整预算的142.39%，增长66.01%，主要是增加生态补偿金市级扣款555万元；城乡社区支出9673万元，为调整预算的88.86%，短支主要是垃圾转运经费和压缩站运行等卫生经费支出按实拨付，同比下降41.40%，主要是新增地方政府债券支出减少8200万元；农林水支出5854万元，为调整预算的123.61%，同比增长15.08%，超支主要是村级“一事一议”专项补助改为转移支付补助增加了本级财力支出；交通运输支出19493万元，为调整预算的99.49%，增长93.44%，主要是新增地方政府债券支出18400万元；资源勘探信息等支出343万元，为调整预算的96.62%，同比下降48.73%，主要是2015年市场建设管理服务中心补助100万元；商业服务业等支出835万元，为调整预算的108.16%，下降4.57%；国土海洋气象等支出265万元，为调整预算的91.70%，同比增长14.72%，短支主要是地震应急避难场所建设项目未实施；住房保障支出1257万元，为调整预算的165.18%，同比增长65.83%；粮油物资储备事务支出1000万元，为调整预算的100%，同比增长66.67%，主要是储备粮轮换数量金额都比上年度增加；债务付息支出3480万元，为调整预算的112.84%，增长490.83%，主要是2015年地方政府债券资金从2016年开始付息；债务发行费用支出77万元，为调整预算的100%，同比下降7.23%；其他支出215万元，主要是2016年基金会扣缴本金。基金财力支出31246万元，为调整预算的95.55%，增长29.27%。

财政收支平衡情况：2016年全区决算结果，全区财政总计收入410093万元，其中：本年地方级收入202536万元，上级补助收入110533万元（含增值税和消费税返还收入2048万元，所得税基数返还收入2549万元，成品油价格和税费改革税收返还收入417万元，体制补助收入5930万元，均衡性转移支付收入12179万元， 老少边穷转移支付收入432万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入1890万元，结算补助收入 4738万元，成品油税费改革转移支付补助134万元，基层公检法司转移支付收入759万元，义务教育等转移支付收入3874万元，基本养老保险和低保等转移支付收入7991万元，新型农村合作医疗等转移支付收入14017万元，农村综合改革转移支付收入4276万元，固定数额补助收入449万元，其他一般性转移支付补助3255万元，专项补助45595万元）, 地方政府债券转贷收入72964万元，上年结余收入7280万元，调入资金15041万元，调入预算稳定调节基金1739万元。全区财政总计支出407094万元，其中：本年支出282575万元，上解上级支出72008万元（其中：原体制上解3398万元，上解省分成20%的28087万元，上解市分成17%的25675万元，市对区体制调整定额上解6932万元，雪津企业所得税定额上解1611万元，营改增“五五分享”税收上解3759万元，专项上解2546万元），地方政府债券还本支出52364万元，调出资金147万元。收支对抵，年终滚存结余2999万元，减去结转下年使用数2999万元，实际净结余为0（见附表三）。

区本级一般预算收支平衡结果：区本级财政总计收入396007元，其中：本年区本级地方级收入114231万元，上级补助收入110533万元（同上），地方政府债券转贷收入72964万元，下级上解收入74219万元，上年结余7280万元，调入资金15041万元，调入预算稳定调节基金1739万元。区本级财政总计支出393008万元，其中：区本级支出263118万元，体制应上解支出72008万元（同上），地方政府债券还本支出52364万元，补助下级支出5371万元，调出资金147万元。收支对抵，年终滚存结余2999万元，扣除结转下年使用数2999万元，实际净结余为0（见附表四）。

区本级基金收支决算结果：本年本级基金收入32152万元，上级基金补助收入3394万元，地方政府专项债券转贷收入359154万元，加上上年基金结余5082万元，待偿债置换专项债券上年结余16504万元，政府性基金调入资金147万元，基金总计收入416433万元；本年本级基金支出35925万元，政府性基金上解上级支出942万元，地方政府债务还本支出346531万元，加上调出资金68万元，基金总计支出383466万元；基金滚存结余32967万元（其中：待偿债置换专项债券结余29127万元、政府性基金年终结余3840万元）。