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涵江区2019年财政决算和2020年上半年财政预算执行情况的报告

来源:      发布时间: 2020年08月25日 09:19:00    浏览量:{{ pvCount }}     【字体:    
 涵江区人民政府

2020年8月10日

 

主任、副主任、各位委员:

根据会议安排,我代表涵江区人民政府作2019年度财政决算和2020年上半年财政预算执行情况的报告,请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年是实施“十三五”规划、推动高质量发展落实赶超、决胜全面建成小康社会的关键一年。我区财政部门在区委区政府的坚强领导下,在区人大和区政协的监督指导下,切实提高政治站位,增强“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,不折不扣落实中央、省、市、区的重大决策部署,主动作为、攻坚克难,积极探索破解财源匮乏、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题,财政工作基本实现平稳发展。

   (一)一般公共预算收支决算情况

1.财政总收入情况:2019年,全区代编一般公共预算收入400541万元,为调整后预算的98.9%,同比减收4560万元,下降1.1%。其中:上划中央级收入166121万元,为调整后预算的100.3%,同比减收901万元,下降0.5%;地方级收入234420万元,为调整后预算的97.9%,同比减收3659万元,下降1.5%。区本级财政收入203865万元(其中上划中央级收入85932万元,地方级收入117933万元),为调整后预算的91.6%;乡镇(街)收入196676万元,为调整后预算的107.7%。(详见附表1)

    2.财政总支出情况:2019年,全区财政总支出296786万元(含省、市专项及上年结转,下同),比上年增支6400万元,增长2.2%;其中:乡镇(街)财政决算支出18776万元,比上年增支1780万元,增长10.5%;区本级决算支出278010万元,比上年增支4620万元,增长1.7%。2019年全区当年财力支出272273万元,为调整后预算的120.8%,增长7.8%,其中区本级财力支出253625万元,为调整后预算的120.5%,增长7.5%。(详见附表2)

3.全区财政收支平衡情况:2019年全区决算结果,全区财政总计收入399287万元,其中:本年地方级收入234420万元,上级补助收入118032万元(含返还性收入5014万元,一般性转移支付收入88505万元,专项转移支付收入24513万元), 地方政府一般债务转贷收入10215万元,待偿债置换一般债券上年结余307万元,上年结余收入3236万元,调入资金15055万元,调入预算稳定调节基金18022万元。全区财政总计支出394792万元,其中:本年支出296786万元,上解上级支出85396万元(其中:体制上解支出81853万元,专项上解支出3543万元),地方政府一般债务还本支出10377万元,调出资金635万元,援助其他地区支出1598万元。收支对抵,年终滚存结余4495万元,其中:待偿债置换一般债券结余307万元;一般预算结余4188万元,减去结转下年使用数4188万元,实际净结余为0。(详见附表3)

4.区本级财政收支平衡情况:区本级财政总计收入390437万元,其中:本年区本级地方级收入117933万元,上级补助收入118032万元(同上),地方政府一般债务转贷收入10215万元,待偿债置换一般债券上年结余307万元,上年结余收入3236万元,调入资金15055万元,调入预算稳定调节基金18022万元,下级上解收入107637万元。区本级财政总计支出385942万元,其中:区本级支出278010万元,上解上级支出85396万元(同上),地方政府一般债务还本支出10377万元,补助下级支出9926万元,调出资金635万元,援助其他地区支出1598万元。收支对抵,年终滚存结余4495万元,其中:待偿债置换一般债券结余307万元;一般预算结余4188万元,减去结转下年使用数4188万元,实际净结余为0。(详见附表3)

   (二)政府性基金收支决算情况

1.政府性基金收支情况:2019年,全区政府性基金收入29250万元,为调整后预算的94.1%,比上年减收99700万元,下降77.3%;其中土地出让金收入26585万元,为调整后预算的99.7%,比上年减收102315万元,下降79.4%。政府性基金支出228010万元,为调整后预算的108.6%,比上年增支77620万元,增长51.6%;其中区本级政府性基金支出226100万元。

2.全区政府性基金收支平衡情况:本年政府性基金收入29250万元,上级基金补助收入164308万元,政府性基金调入资金36635万元,加上上年基金结余37018万元,待偿债置换专项债券上年结余155万元,基金总计收入267366万元;本年政府性基金支出228010万元,上解上级支出36015万元,加上调出资金2833万元,基金总计支出266858万元;基金滚存结余508万元(其中:待偿债置换专项债券结余155万元、政府性基金年终结余353万元)。(详见附表4)

3.区本级政府性基金收支平衡情况:本年本级政府性基金收入29250万元,上级基金补助收入164308万元,政府性基金调入资金36635万元,加上上年基金结余37018万元,待偿债置换专项债券上年结余155万元,基金总计收入267366万元;本年本级政府性基金支出226100万元,上解上级支出36015万元,补助下级支出1910万元,加上调出资金2833万元,基金总计支出266858万元;基金滚存结余508万元(其中:待偿债置换专项债券结余155万元、政府性基金年终结余353万元)。(详见附表4)

(三)区本级国有资本经营收支决算情况

2019年,区本级国有资本经营收入30万元,完成预算的100%。区本级国有资本经营支出30万元,完成预算的100%。当年收入加上上年结余6万元,减去当年支出及调出资金6万元,年终结余为0。(详见附表5)

(四)区本级社会保险基金收支决算情况

纳入本级预算管理的社会保险基金,包括城乡居民养老保险基金和机关事业养老保险基金。2019年,区本级社会保险基金收入42884万元,完成调整后预算的103.4%;加上上年结余收入31155万元,社会保险基金收入总量74039万元。区本级社会保险基金支出39185万元,完成调整后预算的99.8%,收支总量相抵,结余34854万元。(详见附表6)

    (五)需要说明的情况

2019年,区本级地方政府债务年初余额1110595万元(其中:一般债务366511万元,专项债务744084万元);当年增加债务10069万元;当年偿还债务10718万元(其中:一般债务10718万元);年末债务余额1109946万元(其中:一般债务365862万元,专项债务744084万元),债务规模控制在省政府核定的总债务限额之内。

二、2020年上半年预算执行情况

   (一)一般公共预算收支情况

6月止,全区一般公共预算总收入199392万元,完成预算收入任务417200万元的47.8%,慢序时进度2.2个百分点,短收9208万元,同比减收30065万元,下降13.1%。其中:地方级收入113096万元,完成预算收入任务242200万元的46.7%,慢序时进度3.3个百分点,短收8004万元,同比减收23975万元,下降17.5%。全区财政总收入税性比重87.7%,同比提高0.4个百分点。按征收机构划分:税务局收入177132万元,完成预算收入任务390000万元的45.4%,慢序时进度4.6个百分点,短收17868万元, 同比减收25582万元,下降12.6%;其他执收部门收入22260万元,完成预算任务27800万元的80.1%,超序时进度30.1个百分点,超收8360万元,同比减收4483万元,下降16.8%;财政中企退税(预算任务600万元)未办理。全区一般公共预算支出101979万元,比上年同期减支70786万元,下降41%。(详见附表7、8)

(二)政府性基金预算执行情况

6月止,全区政府性基金收入13738万元,完成预算收入任务16000万元的85.9%,同比增收11027万元,增长406.8%,其中:国有土地使用权出让金收入12615万元,完成预算收入任务13000万元的97%,同比增收9932万元,增长370.2%。政府性基金支出293768万元,为预算的130%,同比增支208909万元,增长246.2%,支出增长主要是今年新增地方政府专项债券资金支出200147万元。(详见附表7、8)

   (三)国有资本经营预算执行情况

6月止,全区国有资本经营预算收入0万元;国有资本经营预算支出为0万元。(详见附表7、8)

   (四)社保基金预算执行情况

6月止,全区社会保险基金收入24678万元,完成年初预算43771万元的56.4%,其中:城乡居民养老保险基金收入9692万元,完成年初预算18599万元的52.1%;机关事业养老保险基金收入14986万元,完成年初预算25172万元的59.5%。社会保险基金预算支出23246万元,完成年初预算42221万元的55.1%,其中:城乡居民养老保险基金支出7110万元,完成年初预算14049万元的50.6%,机关事业养老保险基金支出16136万元,完成年初预算18172万元的88.8%。(详见附表7、8)

   (五)预算执行的主要特点

1.开源节流,着力确保财政收支平衡。

一是狠抓财政收入。始终坚持把组织收入作为财政工作的首要任务,努力把疫情带来的不利影响降低到最低限度,充分发挥聚财职能,广泛扩宽财源,但受减税降费及疫情影响,我区财政收入有所下降。上半年,全区财政总收入和地方级收入分别下降13.1%和17.5%,分别低于全市财政总收入和地方级收入增长2.5和6.5个百分点。二是拓宽资金渠道。各部门相互配合、形成合力,充分发挥财政杠杆作用,千方百计争取上级政策及资金扶持。上半年,全区共争取上级专项资金8261万元。三是争取融资资金。积极对接国开行、农发行等机构,探索新型融资模式,夯实教育、污水处理、园区高质量发展等项目建设,保障重大民生项目资金需求。上半年,向省财政厅争取新增债券261300万元和再融资债券63911万元,使我区基础设施建设资金短板得到弥补,以及有效缓解我区到期债券还本压力。

2.发挥职能,全力支持疫情防控。

一是强化资金保障。针对疫情应急防控资金实行“特事特办、急事急办”,上半年已累计拨付疫情防控专项资金4331万元(其中省市专项资金2276万元,区本级资金2055万元),主要用于患者救治费用补助、疫情防控所需设备和试剂、防疫人员临时补助、援鄂人员慰问、隔离点设立、开放式小区(含自建房)防控等,为全区复工复产打下坚实基础。二是出台优惠政策。我区积极发挥财政支持疫情防控的职能作用,出台并兑现疫情防治人员临时性工作补助、疫情防控所需设备和试剂经费保障、患者救治费用补助、疫情防控期间政府采购便利化、疫情期间部分房租减免及为企业购买综合保险等财政政策;及时落实中央、省、市、区新出台的涉企扶持疫情期间复工复产相关政策,共同抗击疫情,尽快复工复产,保障全区人民群众生命健康安全。

3.聚焦民生,积极推进“六稳”“六保”。

一是重点保障民生支出。严控一般性支出,坚持预算支出中“三保”优先,扎实做好基本民生兜底相关工作,上半年,全区涉及民生方面支出约7.89亿元,占一般公共预算总支出的77.4%。其中:教育支出26680万元、科学技术支出696万元、文化旅游体育与传媒支出567万元、社会保障和就业支出20265万元、卫生健康支出7299万元、节能环保支出695万元、城乡社区支出1986万元、农林水支出9530万元、交通运输支出8755万元、住房保障支出219万元。二是做好政府债务风险防工作。加强全口径债务动态监测和评估分析,稳步推进降低债务风险指标。上半年,我区已偿还债务本息共计17.87亿元(其中:地方政府债券本息8.34亿元,隐性债务本息9.52亿元)。确保按期按时做好还本付息,积极稳妥推进防范化解政府债务风险工作。三是全力化解不良贷款。2020年年初不良贷款余额4.84亿元,1-6月份已化解存量不良贷款 0.33亿元,新增不良贷款1.04亿元,6月末不良贷款余额5.55亿元。四是推动扶贫资金统筹整合工作。下达各级扶贫资金5330万元,用于支持产业扶贫发展、贫困村提升项目、乡村振兴战略、雨露计划补助、应对疫情影响决战决胜脱贫攻坚、低保兜底及对口帮扶柘荣支援及宁夏帮扶等脱贫攻坚项目。五是支持污染环保防治攻坚战。拨付资金 5221.98万元,支持环境综合整治、城区环卫作业、农村家园清洁、公厕建设等,进一步改善污水处理设施及推动木兰溪流域整治。六是力保市场主体平稳。疫情防控期间,为减轻企业负担、增加居民收入和消费能力、促进企业加大研发投入、稳定投资和扩大就业,在区财政极其困难的情况下,积极落实相关惠企资金,兑现落实减税降费政策。根据税务局统计数据, 2020年1至5月份合计减免税费 13875万元;拨付即征即奖、企业人才补助、工业企业结构调整等各类涉企补助18699万元;申报企业贷款贴息108万元,有力地支持了疫情期间我区实体经济,特别是制造业稳定发展。

4.强化管理,提高资金使用效益。

一是强化预算执行约束。坚决执行上级有关“过紧日子”思想,严格按照“以收定支”“量入为出”的原则,加强预算编审、执行及调整的规范性管理,严格执行国库集中支付制度,并做好预决算公开。二是全面实施绩效评价。出台预算绩效管理的实施意见,运用财政信息一体化、预算绩效管理等系统、系统,推进预算绩效管理全过程“双监控”,及时纠偏、调整预算安排,建立预算绩效线上运行监控新模式。2020年我区总共有112个部门200个项目预算纳入预算绩效管理范围,涉及财政资金54427万元。三是严控“三公经费”支出。坚决杜绝超越财力安排支出,严禁一般性的、零星的项目支出追加,特别是“三公”经费支出。上半年,全区“三公”经费支出115.07万元,与去年同比下降    41.7%。

    5.规范流程,有序保障镇村运转。

一是完善转移支付预算管理,对上级提前下达我区2020年度转移支付资金40068万元编入年度预算,汇总区本级预算报人大批准。二是加快转移支付下达进度。一般转移支付和专项转移支付资金分别在区人大批准预算后的30日和60日内正式下达。预算执行中收到上级转移支付资金,在30日内正式下达到具体预算单位。上半年,我区共接收到上级转移支付资金44195万元,已下达到预算单位44195万元;三是做好镇村转移支付保障,区财政于年初下达乡镇(街道)、村(居)转移支付资金4993万元,保障镇村正常运转支出。

    6.盘活资金,清理结转结余资金。

    做好盘活财政存量资金工作,明确结转结余资金的范围及清理措施,规范结转结余资金收回程序,着力建立盘活财政存量资金与预算编制、执行等挂钩机制。按照上级要求,区财政加快拨付结转结余资金进度。上半年,全区共盘活结转结余资金40440万元,其中:一般公共预算结转结余4188万元、政府性基金预算结转结余353万元、转移支付结转资金4541万元、部门预算结转结余10461万元、财政专户资金20897万元,盘活率达42.7%。

(六)需关注的问题

    从上半年全区财政运行情况来看财政面临着压力很大,资金运转困难。一是受疫情影响,重点税源行业大幅减收。二是减税降费影响继续加大三是财政运行压力加大。在财政收入大幅减收的同时,保民生、保运转、促改革、补短板等刚性支出仍然不减,财政收支矛盾较为突出,财政平衡收支压力。四是经营性土地拍卖滞后。上半年土地出让金收入大幅低于预期,而债务还本付息仍按时支付,造成政府性基金透支严重,挤占金库一般公共预算资金达48538万元,使得财政收支矛盾更为突出。

    (七)下一步工作计划安排

1.致力完成收入任务。一是优化营商环境,加强经济运行分析和税源变动监测,跟踪减税实施后各行业税负变化,深化税务部门合作,切实增强组织收入的主动性和预见性,依法依规、有序有力组织税收和非税收入入库。二是加强督导总部经济组织收入工作,充分挖掘税收潜力,做到依法征税。三是加快对年初经营性及工业用地的前期净地,积极组织招拍挂,加快实现土地出让收入。四是督促相关的项目业主及乡镇(街)按时间节点完成对全区安置房补差款的清收工作,并对核查清楚的剩余安置房和闲置国有资产加快进行拍卖处置。

2.优先保障“六保”支出。严格按照省市有关文件要求,落实县级基本财力保障主体责任,安排预算不得甩出“六保”支出缺口,执行预算不得出现挤占拖欠,坚决兜牢“六保”底线。统筹资金安排,优先保障“六保”支出,确保全区安定稳定的发展环境。

    3.拓宽多元资金渠道。一是争取专项债券项目。进一步贯彻党中央、国务院决策部署,加大逆周期调节力度,更好发挥地方政府专项债券重要作用,增加有效投资、优化经济结构、稳定总需求;下半年将积极会同各部门向上争取地方政府专项债券项目资金,特别是做好抗疫特别国债7793万元的项目对接和分解落实,以及园区标准化厂房及周边配套设施提升工程专项债工作。二是积极向上争取资金。配合各部门科学制定争资目标,研究政策走向,打造精品项目,积极向上争取资金。

4.强化管理服务大局。继续加强和完善部门预算管理,合理安排优化支出,增强和维护部门预算执行的正确性和严肃性;盘活存量,整合资源,确保国有资产物尽其用,减少闲置浪费;继续倡导开展厉行节约,严控三公经费开支;加强项目支出管理,严格执行预算绩效管理。